Audyt śledczy (Certyfikat Audytora Śledczego II Stopnia PIKW) (edycja 2)

Semestr zimowy 2021/2022, letni 2021/2022

Cele i charakterystyka studiów

Zajęcia w trybie ON-LINE

• Wybrane zajęcia będą prowadzone wyłącznie zdalnie na platformie MS TEAMS
• Niektóre zajęcia będą prowadzone stacjonarnie z transmisją on-line na platformie MS TEAMS.

Oznacza to, że zależnie od indywidualnych preferencji każdy ze słuchaczy studiów podyplomowych będzie mógł uczestniczyć w zajęciach tradycyjnie lub zdalnie korzystając z komputera, ponieważ zajęcia stacjonarne będą transmitowane on-line. Wszystkie zajęcia będą w całości na żywo w bezpośrednim kontakcie z wykładowcą w pełnym wymiarze interaktywnego kontaktu z uczestnikami. Udział w zajęciach, które będą w salach na terenie kampusu uczelni, będzie możliwy również zdalnie.

STUDENT WYBIERA, CZY CHCE UCZESTNICZYĆ W ZAJĘCIACH STACJONARNIE CZY ON-LINE

Jeśli pandemia się rozwinie, wówczas zajęcia będą prowadzone w całości zdalnie za pośrednictwem MS TEAMS.

Studia „Audyt śledczy” przedstawiają nowy wymiar pozyskiwania oraz analizy informacji z wykorzystaniem narzędzia analizy śledczej. Studia te prezentują i wyjaśniają zastosowanie unikatowych narzędzi wspomagających proces analizy i zarządzania informacją w tym praktyczne aspekty analizy powiązań oraz inne narzędzia wykorzystywane przez organy ścigania w analizie kryminalnej. Narzędzia te wnoszą zupełnie nowy wymiar w pracy audytorów, kontrolerów, menedżerów ryzyka oraz osób zajmujących się bezpieczeństwem w organizacji.

Celem studiów jest przekazanie wiedzy i umiejętności z zakresu audytu śledczego z uwzględnieniem różnych aspektów analizy powiązań oraz innych narzędzi wykorzystywanych przez organy ścigania w analizie kryminalnej. Celem jest ponadto przygotowanie słuchaczy do pracy i prowadzenia audytu śledczego przy wykorzystaniu narzędzi analizy śledczej, zgodnie z przyjętymi w tym zakresie standardami oraz najlepszą praktyką zawodową.

Udział w studiach zapewni zdobycie kwalifikacji do samodzielnego prowadzenia audytu śledczego poprzez:

• pozyskanie wiedzy z zakresu kontroli i audytu w organizacji
• wykształcenie umiejętności planowania i doboru właściwych metod i narzędzi prowadzenia audytu śledczego
• pozyskanie wiedzy dotyczącej zasad i sposobów dokumentowania wyników audytu śledczego
• wykształcenie umiejętności pozyskiwania oraz analizy informacji z wykorzystaniem analizy śledczej

Studia pozwolą na zdobycie wiedzy i praktycznych umiejętności z zakresu:

• metodyki analizy śledczej wykorzystywanej przez organy ścigania
• wykorzystania otwartych źródeł informacji
• analizy ryzyka
• analizy decyzyjnej

Słuchacze studiów podyplomowych „Audyt śledczy” będą odbywać zajęcia z doświadczoną kadrą pracowników akademickich oraz praktyków w zakresie analizy informacji i planowania w obszarze zarządzania bezpieczeństwem. W związku z tym zajęcia w jak największej mierze będą miały charakter praktyczny, przygotowując słuchaczy do samodzielnej realizacji takich zadań oraz dalszego pogłębiania wiedzy we własnym zakresie. Przedmioty prowadzone będą z wykorzystaniem ćwiczeń i wykładów interaktywnych oraz seminariów, które będą umożliwiały jak największy udział słuchacza w zajęciach, a tym samym przyswojenie jak największej ilości wiedzy i umiejętności.

• Wprowadzenie teoretyczne: forma – wykład ilustrowany przykładami.
• Konwersatoria – zajęcia oparte o dialog pomiędzy prowadzącym i słuchaczem w celu zapewnienia maksymalnego wykorzystania możliwości tworzonych przez taką interakcję.
• Zajęcia w dużej mierze o charakterze praktycznym, opierające się na najlepszych rozwiązaniach i metodach odpowiadających wymogom stawianym przez kierunki łączące treści praktyczne teoretyczne.
• Studia przypadków: analiza przypadków praktycznych, spraw i stosowanych w nich metod i technik, także operacyjnych.
• Symulacja lub projekt: rozwiązanie rozbudowanego zadania, przygotowanie rozbudowanego projektu; praca w grupach pozwalających na wymianę doświadczeń pomiędzy uczestnikami studiów pod nadzorem wykładowcy; forma – warsztaty w trakcie zajęć lub praca domowa sprawdzana i zwracana z uwagami przez wykładowcę.

Adresaci

Kierunek przeznaczony jest dla:

• osób zainteresowanych tematyką prowadzenia audytów śledczych
• pracowników komórek kontroli i audytu
• osób planujących w przyszłości zajmować się zawodowo tym obszarem audytu w przedsiębiorstwach i jednostkach administracji publicznej
• pracowników wymiaru sprawiedliwości
• pracowników organów ścigania
• niezależnych ekspertów i konsultantów, którzy chcę się specjalizować w audycie śledczym

Kierunek pomocny również dla osób przygotowujących się do uzyskania certyfikatu CFE (Certified Fraud Examiner).

Czas trwania i liczba godzin

2 semestry, 176 godz.

Program studiów

Pobierz program studiów do wydruku

Lp.	Nazwa przedmiotu	Liczba godzin
Kryminologia i przestępczość gospodarcza
1.	Wprowadzenie do audytu śledczego z elementami kryminologii	8
2.	Przestępczość gospodarcza, oszustwa i nadużycia	24
3.	Zapobieganie nadużyciom w organizacji. Modele systemów antyfraudowych	8
4.	Sprawca przestępstwa gospodarczego	16
Informacja w audycie śledczym
5.	Informacja w procesie audytu śledczego	24
6.	Analiza informacji – przebieg procesu, zasady, produkty	16
7.	Pozyskiwanie informacji w audycie śledczym – prowadzenie wywiadu metodą FBI	16
Procedury i narzędzia audytu śledczego
8.	Analiza śledcza – nowoczesne narzędzia przetwarzania informacji w procesie audytu śledczego	16
9.	Analiza śledcza – techniki interpretacji i formułowania wniosków oraz dokumentowania prac analitycznych	16
10.	Audyt śledczy - modelowe postępowanie w zakresie wykrywania i zapobiegania nieprawidłowościom w przedsiębiorstwach i instytucjach	8
11.	Audyt śledczy - modelowe postępowanie w zakresie technik wykrywczych i gromadzenia dowodów	8
12.	Audyt śledczy – warsztaty praktyczne	16
13.	Egzamin końcowy	0
	RAZEM	176

Warunki i sposób zaliczenia studiów

• Obecność na zajęciach (min. 80%)
• Krótki egzamin na podstawie dostarczonych zagadnień

Organizacja studiów

Zjęcia w jak największym stopniu mają charakter praktyczny, przygotowując słuchaczy do samodzielnej realizacji zadań z zakresu audytu śledczego. Przedmioty o charakterze teoretycznym prowadzone będą z wykorzystaniem ćwiczeń i wykładów interaktywnych, które będą umożliwiały jak największy udział słuchacza w zajęciach, a tym samym przyswojenie jak największej ilości wiedzy i umiejętności.

• Wprowadzenie do każdego zagadnienia - wykład ilustrowany przykładami. • Konwersatoria – zajęcia oparte o dialog pomiędzy prowadzącym i słuchaczem w celu zapewnienia maksymalnego wykorzystania możliwości tworzonych przez taką interakcję. • Zajęcia w dużej mierze o charakterze praktycznym, opierające się na najlepszych rozwiązaniach i metodach odpowiadających wymogom stawianym przez kierunki łączące treści praktyczne teoretyczne. • Studia przypadków: analiza przypadków praktycznych, spraw i stosowanych w nich metod i technik, także operacyjnych. • Symulacje i projekty - rozwiązywanie rozbudowanych zadania, przygotowanie rozbudowanego projektu; praca w grupach pozwalających na wymianę doświadczeń pomiędzy uczestnikami studiów pod nadzorem wykładowcy; forma – warsztaty w trakcie zajęć lub praca domowa sprawdzana i zwracana z uwagami przez wykładowcę.

Kadra dydaktyczna

Słuchacze studiów podyplomowych „Audyt śledczy” będą odbywać zajęcia z doświadczoną kadrą pracowników akademickich oraz praktyków w zakresie analizy informacji i planowania w obszarze zarządzania bezpieczeństwem. Zajęcia prowadzą:

• wybitni specjaliści i doświadczeni pracownicy naukowo-dydaktyczni Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu praktykujący audytorzy wewnętrzni, posiadający odpowiednie certyfikaty i międzynarodowe kwalifikacje (m.in. CIA)
• eksperci PIKW
• biegli rewidenci
• doświadczeni eksperci m.in.

Kierownictwo i opieka naukowa

Kierownik

dr hab. Bartłomiej Nita, prof. UEW
Katedra Rachunkowości, Sprawozdawczości i Analizy Finansowej
tel. 607 440 204
e-mail: bartlomiej.nita@ue.wroc.pl
pok. 519, bud. Z

Opiekun naukowy

dr hab. Bartłomiej Nita, prof. UEW
Katedra Rachunkowości, Sprawozdawczości i Analizy Finansowej
tel. 607 440 204
e-mail: bartlomiej.nita@ue.wroc.pl
pok. 519, bud. Z

Cena

3990 PLN

Możliwość płatności w 2 lub 4 ratach.

Kontakt i zapisy

• Barbara Grzeszczak
• Centrum Kształcenia Ustawicznego
• tel. 71 36 80 452
• pok. 4, bud. CKU, ul. Kamienna 43-59 Wrocław

Informacje w sprawie rekrutacji w zakładce "kontakt".

Serdecznie zapraszamy do kontaktu telefonicznego (pod nr 71 36 80452 lub 71 36 80949) w godz. 8:00-15:00. i mailowego barbara.grzeszczak@ue.wroc.pl

Dokumenty należy składać na adres: Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu Centrum Kształcenia Ustawicznego ul. Komandorska 118/120,53-345 Wrocław http://www.podyplomowe.ue.wroc.pl/kontakt.html

Godziny otwarcia biura znajdują się na stronie głównej w zakładce kontakt.

W przypadku pytań merytorycznych prosimy o kontakt z kierownikiem studiów pod nr tel.: 607 440 204

Zapisów można dokonywać po zalogowaniu się na stronie internetowej klikając w FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY na dole strony

Terminy

Termin zakończenia rekrutacji: 2021-11-04

Termin uruchomienia studiów: 2021-11-06

Wymagane dokumenty

• wygenerowane z systemu (plik pdf): podanie o przyjęcie na studia, formularz zgłoszeniowy – załącznik 1, oświadczenie o pokryciu kosztów – załącznik 2 lub 3
• do wglądu - dyplom lub odpis dyplomu ukończenia studiów magisterskich, licencjackich lub inżynierskich
• kserokopia tego dyplomu
• do wglądu – dowód osobisty; (jeżeli dokumenty zostaną przesłane pocztą lub dostarczone przez osoby trzecie, to jego kserokopię)
• dla obcokrajowców z UE oraz kandydatów posiadających dyplom ukończenia studiów wyższych nie z polskich uczelni dodatkowo wymagane: oryginał dyplomu ukończenia studiów MA bądź BA oraz tłumaczenie przysięgłe dyplomu
• w przypadku zmiany danych zawartych ww. dokumentach (imienia lub nazwiska) dokument potwierdzający (do wglądu): np. 1) akt małżeństwa, 2) decyzja administracyjnej, 3) orzeczenie sądu + jego kserokopię

Dodatkowe informacje

Szczegółowy program studiów obejmuje:

Wprowadzenie do audytu śledczego z elementami kryminologii · Zakres problematyki, podstawowe definicje i pojęcia kryminologii · Rola kontroli, audytu wewnętrznego i audytu śledczego, funkcja zarządzania ryzykiem w firmie. · Procedury i dokumenty systemu zarządzania i kontroli w firmie. · Środowisko i kultura organizacji – wsparcie audytu śledczego. · Możliwości budowania wsparcia ze strony środowiska i władz organizacji dla audytu wewnętrznego w polskich realiach.

Charakterystyka zjawiska przestępczości gospodarczej. · Definicja przestępstwa gospodarczego, oszustwa, nadużycia i korupcji. · Aspekty prawne przestępstw gospodarczych. · Defraudacja składników majątku przedsiębiorstwa jako szczególny rodzaj oszustwa. · Pranie pieniędzy – skala zjawiska, modelowy proces prania pieniędzy. · Cyberprzestępczość gospodarcza. · Korupcja – identyfikacja i zapobieganie, aspekty praktyczne

Zapobieganie nadużyciom w organizacji. Modele systemów „antyfraudowych” · Miejsce kontroli wewnętrznej i audytu oraz znaczenie mapy ryzyk w ocenie ryzyka popełnienia oszustwa bądź nadużycia. · Zarządzanie ryzykiem nadużyć - szacowanie ryzyka popełniania przestępstw/nadużyć gospodarczych, budowanie mapy ryzyk nadużyć. · Tryby postępowania w przypadku podejrzenia popełnienia oszustwa bądź nadużycia. · Współpraca z instytucjami zewnętrznymi i firmami współpracującymi oraz z konkurencją. · Wynik audytu śledczego a rekomendacje dla procedur bezpieczeństwa w organizacji. · Organizacja procesu whistleblowing - kanały hot – lines w organizacji.

Sprawca przestępstwa gospodarczego · Przyczyny i motywy przestępstwa gospodarczego, nadużyć i oszustw, Personnel red flags. · Psychologiczny portret sprawcy i jego modus operandi. · Pracownik i menedżer w sytuacji pokusy oraz konfliktu wartości. · Techniki manipulacji w działaniu sprawcy. · Identyfikacja ryzyk osobowych w organizacji.

Informacja w procesie audytu śledczego. · Pozyskiwanie informacji w trakcie prowadzonego audytu śledczego -  metody i techniki przeprowadzania rozmów, wywiadów i przesłuchań. · Wiarygodność informacji ze źródeł osobowych – narzędzia oceny i weryfikacji pozyskanych danych. · Kryteria oraz sposoby selekcjonowania, grupowania i dokumentowania informacji. · Aspekty formalno – prawne wykorzystania informacji w ramach audytu śledczego. · Problematyka ochrony informacji będących kluczowym zasobem przedsiębiorstwa.

Analiza informacji - przebieg procesu, zasady, produkty. · Podstawy pracy analitycznej · Cykl analityczny · Techniki analityczne · Ocena wiarygodności informacji i ocena wiarygodności źródeł informacji · Struktura dokumentu analitycznego

Pozyskiwanie informacji – prowadzenie wywiadu metodą FBI · Struktura wywiadu. · Taktyka oraz techniki prowadzenia wywiadu metodą FBI. · Planowanie oraz przygotowanie czynności. · Nawiązywanie kontaktu z osobą – podmiotem realizowanych czynności oraz kontrola przebiegu interakcji. · Taktyka i techniki zadawania pytań oraz zbieranie informacji w stylu „lejka”(od ogółu do szczegółu). · Rozpoznawanie obronnych strategii osoby i wykorzystywanie adekwatnych techniki perswazyjnej w celu: przekonującego oskarżania, ucinania zaprzeczeń, przekierowania protestów, zapobiegnięcia wycofaniu, przedstawienia opcji do wyboru. · Rozwiązywanie problemów występujących podczas prowadzonego wywiadu (manipulacje, obawa przed mówieniem, silne emocje, odmowa, zaprzeczenie, sprzeciw) - dobór i stosowanie wybranych technik wywierania wpływu, umiejętność budowania skutecznego przekazu perswazyjnego. · Zakończenie czynności i kontaktu. Podsumowanie i ocena materiału uzyskanego z przeprowadzonego wywiadu.

Analiza śledcza – nowoczesne narzędzia przetwarzania informacji w procesie audytu śledczego · Zarządzanie informacją – prawne i praktyczne aspekty przetwarzania informacji w procesie analitycznym. · Kryteria przetwarzania informacji w procesie analizy. · Pojęcie, rodzaje i formy analizy śledczej.

Analiza śledcza – techniki interpretacji i formułowania wniosków oraz dokumentowania prac analitycznych · Specjalistyczne techniki analizy, oceny i interpretacji informacji. · Wnioskowanie analityczne – zasady tworzenia przesłanek i formułowania wniosków. · Wizualizacja i dokumentowanie wyników prac analitycznych. · Metody i techniki stosowane w analizie śledczej.

Audyt śledczy - modelowe postępowanie w zakresie wykrywania i zapobiegania nieprawidłowościom w przedsiębiorstwach i instytucjach · Procedura/struktura audytu śledczego. · Współpraca z Sygnalistą w procesie planowania audytu śledczego. · Anonimowy informator w planowaniu audytu śledczego. · Narzędzia wykorzystywane w audycie śledczym. · Znaczenie procesu dokumentacji i zabezpieczania dowodów.

Audyt śledczy - modelowe postępowanie w zakresie technik wykrywczych i gromadzenia dowodów · Syntetyczny model postępowania – elementy procesu wykrywczego, strategia dochodzenia. · Szczegółowe techniki wykrywcze - źródła dowodowe i ich wykorzystanie. · Obserwacja i eksperyment audytorski w wykrywaniu nieprawidłowości i nadużyć oraz gromadzeniu dowodów. · Badanie otoczenia organizacji – elementy wywiadu gospodarczego.

Audyt śledczy w praktyce Warsztaty praktyczne z wykorzystaniem analizy śledczej

Terminy zjazdów w I semestrze:

 I. 06-07.11.2021

II. 27-28.11.2021

III. 11-12.12.2021

IV. 08-09.01.2022

V. 29-30.01.2022